печать 08.09.2010

Проблемы предприятий молочной продукции в период кризиса

Особенностью рынка молока и молочной продукции является высокая зависимость производителей от поставок сырья. Соответственно динамика объемов производства молочной продукции обуславливается не только спросом со стороны потребителей, а и состоянием животноводческой отрасли.

Для последних лет стала характерной тенденция к сокращению поголовья крупного рогатого скота (КРС) и снижения объемов производства молока. Так, на протяжении 2005-2009 гг. производство молока снизилось на 15,4%, до 11,6млн.тонн, а поголовье КРС – на 24,5%, до 4,9 млн.голов, в т.ч. коров – на 24,1%, до 2,8 млн.голов (Табл.1). Опережение темпов снижения поголовья над сокращением производства молока объясняется тем, что ликвидируется, в первую очередь, наименее продуктивное стадо.

Таблица 1.  Основные показатели рынка молока и молочной продукции в Украине в 2005-2010 гг.

Источник: Государственный комитет статистики Украины

Основной причиной указанной негативной тенденции в животноводстве является убыточность разведения КРС, вызванная ситуацией как на мясном, так и молочном рынках. До середины 2008 года существенно росли цены на зерновые культуры, что приводило к удорожанию комбикормов, соответственно, и росту стоимости содержания скота. При этом реализационные цены на скот живым весом сохранялись на постоянном уровне, так как конкуренцию продукции животноводческих ферм составляло импортированное мясо, служившее мясокомбинатам альтернативным источником сырья. В 2009 году цены на зерновые культуры и скот живым весом сбалансировались, что привело к росту рентабельности животноводства. Тем не менее, разведение КРС осталось убыточным (Табл.2), что, кроме прочего, связано с низкой репродуктивностью стада.

Таблица 2.  Рентабельность разведения КРС, %

Источник: Государственный комитет статистики Украины

Ситуация на рынке молока также не способствовала развитию выращивания КРС. Рентабельность молочного направления зависела, прежде всего, от закупочных цен на молоко. Поскольку более 80% молока производится в хозяйствах населения, рынок молока по своим признакам должен быть наиболее приближен к рынку чистой конкуренции. Однако реализовывать продукцию производители (в большинстве своем население) вынуждены ближайшим молокозаводам, имеющим транспорт для перевозки молока. Соответственно молокоперерабатывающие предприятия в период сезонного увеличения надоев могли диктовать закупочную цену, что негативно отражалось на рентабельности молочного направления.

Возможность закупки дешевого сырья влияла на инвестиционные решения молокозаводов. В инвестировании средств в развитие собственного стада большинство предприятий было не заинтересовано. Производители молочной продукции сосредотачивали свои усилия на укреплении рыночных позиций, направляя весь объем инвестиций на приобретение нового оборудования и расходуя значительные средства на продвижение произведенного товара. Следование такой стратегии объясняется высокой конкуренцией на рынке молочной продукции – доля наибольших игроков оценивается в пределах 5-12%. При этом конкуренция усиливалась за счет импорта (Табл.3), преимущественно из Российской Федерации. Следует отметить, что поскольку темпы наращивания основных средств производителями молочной продукции не соответствовали динамике развития предприятий, инвестиции осуществлялись в основном за счет заемных средств.

Таблица 3.  Экспорт-импорт молока и молочной продукции в Украине у 2006-2010 гг., тыс.тонн

Источник: Государственный комитет статистики Украины

В результате политики, которой придерживались производители молочной продукции, сокращение поголовья КРС продолжалось, а уже в 2008году предприятия ощутили значительный дефицит сырья. Так, по данным Госкомстата, в 2008году на перерабатывающие предприятия поступило 5,4 млн.тонн молока, что на 10,5% меньше, чем в 2007 году. Соответственно сократились объемы производства молочной продукции, в частности, молока обработанного на 6,4%, до 808тыс.тонн, масла сливочного – на 15,0%, до 85 тыс.тонн, и сыров – на 4,1%, до 236 тыс.тонн. Таким образом, накануне кризиса большинство молокоперерабатывающих предприятий имело существенный объем долгов при недостаточном уровне загрузки производственных мощностей, вызванном дефицитом молока.

Влияние кризиса молокозаводы ощутили в начале 2009 года, который характеризовался уменьшением спроса населения на продукцию высокого ценового сегмента из-за снижения покупательной способности. В молочной отрасли это отразилось на уменьшении потребления отдельных видов кисломолочной продукции и сыров, производство которых в предкризисный период было наиболее выгодным. Впрочем, производственное оборудование предприятий позволяло переориентироваться на производство более дешевой молочной продукции, спрос на которую, как на продукцию первой необходимости, сохранился. Однако прибыли, полученной от реализации такой продукции, было недостаточно для обслуживания существующих долговых обязательств, объем которых вырос за счет займов в иностранной валюте в результате девальвации национальной валюты.

Кроме того, весной с началом сезонных надоев возникла необходимость в дополнительных оборотных средствах для закупки сырья. Однако операционные поступления снизились, а долговая нагрузка оставалась высокой. При этом наступили сроки погашения некоторых краткосрочных обязательств, продлить которые было проблематично в условиях усложненного доступа к финансовым ресурсам. Ситуация на финансовом рынке негативно повлияла на возможности компаний рассчитываться по долговым обязательствам.

Для решения возникших проблем компании вынуждены были прибегнуть к двум основным мерам: реструктуризации существующих долговых обязательств и удержанию закупочных цен на молоко на минимально возможном уровне. Таким образом, в 2009 году, по сравнению с 2008 годом, закупочные цены на молоко существенно снизились (Рис.1). Если в 2008 году в сезон (с мая по сентябрь) молоко приобреталось в среднем по 1,80-2,00 грн./л, то в 2009 году цена снизилась до 1,60-1,70 грн./л.

Снижение закупочных цен на молоко негативно отразилось на животноводческих фермах и населении. Ситуация ухудшилась из-за отмены в конце 2008 года дотаций, которые, в соответствии с Законом Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97ВР от 03.04.1997 г., перечислялись перерабатывающими предприятиями за приобретенное молоко из средств, предназначенных для оплаты НДС в бюджет. Законом №922-VI от 04.02.2009 г. дотации были возвращены, однако Закон был признан неконституционным.

До конца сезона молокозаводы удерживали контроль над закупочной ценой на молоко, но в период традиционного дефицита молока аграрии начали резко повышать цены на молоко, ссылаясь на потери, связанные с отменой дотаций. С августа по декабрь 2009 года цена на молоко выросла почти на 70%, и в начале 2010 года молокоперерабатывающие предприятия вынуждены были покупать молоко по 2,80-3,00грн./ л.

Законом №1782-VI от 22.12.2009 г. дотации снова были возращены. После принятия Закона Украины «О Государственном бюджете Украины на 2010 год» №2154-VI от 27.04.2010 г. форма поддержки сельхозпроизводителей и населения, содержащего КРС, изменилась. Согласно Закону, НДС должен был перечисляться перерабатывающими предприятиями в специальный фонд Госбюджета с дальнейшим использованием средств на осуществление доплат за 1корову, имеющуюся в наличии на 1 января текущего года. Изменениями к Закону от 13.05.2010 г. была возвращена предыдущая схема дотирования сельхозпроизводителей.

В 2010 году ситуация на молочном рынке несколько стабилизировалась. В период сезонного увеличения производства молока цена снизилась до 2,40‑2,50 грн./л. Одновременно отсутствие дальнейших ухудшений в экономической ситуации страны повлияло на потребление пищевой продукции населением, что отразилось на объемах производства молочных продуктов. Так, по итогам 8месяцев 2010 года, по сравнению с аналогичным периодом 2009 года, производство молока обработанного и масла сливочного увеличилось соответственно на 4,3%, до 536 тыс.тонн, и на 0,7%, до 54 тыс.тонн. Приостановилось сокращение производства кисломолочной продукции и кисломолочных сыров.

Актуальной на сегодня остается проблема дефицита молока при существующих тенденциях к сокращению поголовья КРС. В таких условиях переработчикам сложно будет контролировать закупочные цены на молоко, рост которых в конце лета возобновился. Соответственно, для сохранения минимальной рентабельности молокозаводы будут вынуждены повышать цены на производимую молочную продукцию. С другой стороны, возможность повышения цен будет ограничиваться спросом населения, не готового к потреблению продукции высокого ценового сегмента. Можно ожидать, что до восстановления потребительского спроса молочные предприятия будут ориентироваться на производство продукции, спрос на которую наименее эластичен (молоко обработанное, кефир, сметана, масло). Дальнейшее развитие молокоперерабатывающих предприятий будет зависеть от возможности рассчитаться по своим долговым обязательствам и создать фермы, обеспечивающие производство собственным сырьем.

К началу страницы

Екатерина Васина
начальник сектора, кандидат экономических наук